小山市の財政状況(平成23年度決算)

市では、市の財政の現状や、皆様の税金などがどのように使われているのか、どのような仕事にどのくらいのお金がかかっているのかなどを、ご理解いただくために、毎年2回「財政状況」を公表しています。
平成23年度一般会計の決算につきましては、9月の市議会定例会に上程したところですが、決算審査特別委員会に付託されて、閉会中の継続審査となっており、12月市議会定例会にて承認を受ける予定です。なお、今回の財政公表を表やグラフで示したものが「広報小山」11月1日号に掲載されていますので、あわせてご覧ください。

1.一般会計

一般会計とは、市民の皆様の日常生活に深くかかわっている福祉や教育、道路整備などの仕事をする会計で、市の会計の最も中心をなしています｡

歳入　(単位：千円・％）

		平成23年度
		予算額	決算額	決算額 構成比
市税		26,946,117	27,016,681	46.3
地方譲与税		620,001	587,055	1.0
利子割交付金		80,000	50,093	0.1
配当割交付金		32,000	33,352	0.1
株式等譲渡所得割交付金		30,000	8,649	0.0
地方消費税交付金		1,630,000	1,610,683	2.8
ゴルフ場利用税交付金		34,083	27,685	0.0
自動車取得税交付金		140,000	134,785	0.2
地方特例交付金		345,353	345,353	0.6
地方交付税		2,105,874	2,430,333	4.2
交通安全対策特別交付金		38,000	30,701	0.0
分担金及び負担金		813,850	836,612	1.4
使用料及び手数料		491,957	485,985	0.8
国庫支出金		9,623,763	8,342,211	14.3
県支出金		4,321,178	4,010,395	6.9
財産収入		124,242	119,729	0.2
寄付金		9,297	7,909	0.0
繰入金		268,458	238,372	0.4
繰越金		1,542,447	1,542,448	2.7
諸収入		5,715,065	5,517,673	9.5
市債		6,628,630	4,972,700	8.5
計		61,540,315	58,349,404	100.0

歳出　(単位：千円・％）

		平成23年度
		予算額	決算額	決算額 構成比
議会費		516,192	504,482	0.9
総務費		6,665,524	6,370,352	11.3
民生費		16,543,344	16,083,807	28.6
衛生費		5,069,938	4,926,622	8.8
労働費		531,283	528,783	0.9
農林水産業費		2,296,799	2,102,994	3.7
商工費		4,187,207	3,967,737	7.1
土木費		10,674,089	8,185,876	14.5
消防費		2,248,506	2,041,160	3.6
教育費		7,202,512	6,119,173	10.9
災害復旧費		135,375	114,165	0.2
公債費		5,442,729	5,327,341	9.5
諸支出金		2	0	0.0
予備費		26,815	0	0.0
計		61,540,315	56,272,492	100.0

2.特別会計

下水道や国民健康保険など特定の事業の収入を直接その支出に充てるため､一般の歳入歳出とは区別して、下記の特別会計を設けています

（単位：千円）

			平成23年度
			予算額	収入済額
				支出済額
保険医療	国民健康保険 (事業勘定）		15,805,979	15,702,744
				15,355,901
	介護保険		8,258,401	8,179,855
				8,073,418
	後期高齢者医療		1,163,551	1,083,798
				1,079,447
市民生活	墓園やすらぎの森事業		126,200	149,104
				117,466
農業振興	与良川水系湛水防除事業		35,300	32,270
				27,013
用地先行 取得	公共用地先行取得事業		23,600	23,532
				23,526
生活環境 基盤整備	農業集落排水処理事業		1,021,880	955,549
				950,005
	公共下水道事業		4,899,886	4,594,606
				4,474,996

3.企業会計

小山市には下記の2つの企業会計があります。

（単位：千円）

			平成23年度
			予算額	決算額
水道事業	収益的収支	収入	2,897,039	2,843,134
		支出	2,428,800	2,220,278
	資本的収支	収入	111,455	104,228
		支出	1,102,240	1,066,177
病院事業	収益的収支	収入	5,663,000	4,993,039
		支出	5,663,000	5,393,053
	資本的収支	収入	430,218	401,716
		支出	570,743	517,958

4.市税の状況

(単位：千円・％）

		平成23年度
		予算額	決算額	構成比
市民税		10,915,351	11,034,040	40.8
固定資産税		12,773,446	12,663,378	46.9
軽自動車税		239,743	235,060	0.9
市たばこ税		1,195,465	1,279,507	4.7
入湯税		360	346	0.0
都市計画税		1,821,752	1,804,350	6.7
計		26,946,117	27,016,681	100.0

5.市有財産の状況

（単位：千円・平方メートル）

財産の種類		平成23年度末現在高	前年度末 現在高	増減高
基金		5,734,645	5,284,733	449,912
出資金		1,439,233	1,439,233	0
債権		432,896	454,630	△ 21,734
土地		3,366,227	3,265,974	100,253
建物		368,843	366,809	2,034
山林		並木杉1本	並木杉1本	0

6.市債の状況

一般会計　（単位：千円）

市債名			平成23年度末現在高	前年度末 現在高	増減高
一般会計債			47,837,758	47,422,028	415,730

特別会計　（単位：千円）

市債名			平成23年度末現在高	前年度末 現在高	増減高
生活環境 基盤整備	公共下水道事業債		30,101,387	30,495,672	△ 394,285
	農業集落排水処理事業債		6,202,712	6,198,328	4,384
市民生活	墓園やすらぎの森事業債		227,955	216,229	11,726
用地先行取得	公共用地先行取得事業債		8,105	31,386	△ 23,281
特別会計の計			36,540,159	36,941,615	△ 401,456

企業会計　（単位：千円）

市債名			平成23年度末現在高	前年度末 現在高	増減高
上水道事業債			8,422,423	9,037,607	△ 615,184
病院事業債			703,413	920,359	△ 216,946
計			9,125,836	9,957,966	△ 832,130

一般会計・特別会計・企業会計の合計　（単位：千円）

			平成23年度末現在高	前年度末 現在高	増減高
市全会計の合計			93,503,753	94,321,609	△ 817,856

7.財政健全化指標の状況

指標名			23年度の比率		早期健全化基準		財政健全化基準
（1）実質赤字比率（※1）			該当なし		11.79%		20.00%
（2）連結実質赤字比率（※1）			該当なし		16.79%		30.00%
（3）実質公債費比率			6.6%		25.0%		35.0%
（4）将来負担比率			61.0%		350.0%
（5）資金不足比率（※1）					経営健全化基準
農業集落排水処理事業			該当なし		20.0%
公共下水道事業			該当なし		20.0%
水道事業			該当なし		20.0%
病院事業			該当なし		20.0%

※1実質赤字比率、連結実質赤字比率、資金不足比率は、赤字（資金不足）の場合のみ算出される指標であり、当市では、全指標とも黒字（剰余金あり）となったため、数値は｢該当なし｣となりました。
平成23年度決算（PDF：173KB）